Est-ce que l'assurance-vie est imposable ?

Les paiements d'assurance-vie sont-ils imposables ? Notre guide sur la fiscalité de l'assurance-vie explique comment obtenir une assurance-vie libre d'impôt et comparer les devis. L'assurance-vie est-elle libre d'impôt ? Bien qu'il soit généralement exonéré d'impôt, certains paiements d'assurance-vie peuvent être soumis à l'impôt sur les successions.

Les paiements d'assurance-vie sont-ils imposables ?

Lorsqu'une contrat d'assurance-vie verse de l'argent, le paiement est libre d'impôt. En d'autres termes, la ou les personnes qui reçoivent le paiement n'ont pas automatiquement à payer d'impôt sur l'argent. Bien que le paiement de l'assurance-vie lui-même ne soit pas imposable en soi en France, dans certaines circonstances, la personne qui le reçoit peut devoir payer des impôts.

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Qui peut souscrire une assurance-vie ?

Quelqu'un qui reçoit un paiement d'assurance-vie est connu comme un bénéficiaire. Les bénéficiaires sont nommés sur une contrat d'assurance comme les personnes qui bénéficieront d'un paiement si une réclamation est faite sur une contrat d'assurance-vie en France, et la réclamation est acceptée et payée.

Les gens souscrivent à une assurance-vie pour s'assurer que leur famille ou leurs personnes à charge reçoivent un paiement en espèces s'ils ne sont plus là.

Dois-je payer des impôts sur l'argent reçu d'une contrat d'assurance-vie ?

Lorsqu'un paiement de contrat d'assurance-vie est effectué en France, il n'est pas imposé.

Cependant, bien qu'un versement d'assurance-vie ne soit soumis à aucun type de taxe d'assurance-vie spécifique, il pourrait être considéré comme faisant partie de votre «succession», qui est soumise à l'impôt sur les successions. Votre succession est l'argent, les investissements, les pensions, les actifs, les biens et tout autre élément de valeur qui subsiste après votre décès. Le fait que votre famille doive ou non payer de l'impôt sur le produit de votre succession dépend de votre situation financière au moment de votre décès. Cela dépend de la valeur totale de votre succession et de la question de savoir si votre assurance-vie est détenue ou non dans une SCPI, si le versement d'une contrat d'assurance-vie pourrait être imposé avant que votre famille et vos proches ne puissent l'utiliser. Lisez notre guide pour en savoir plus sur les règles en matière de fiscalité et d'assurance-vie, et comment vous pouvez légalement et en toute sécurité éviter d'imposer l'un de vos paiements d'assurance-vie.

Quelle est la fiscalité d'une assurance-vie pour la succession ?

En France, après votre décès, vos actifs - également appelés «succession» - peuvent être transmis à vos amis et à votre famille. Cependant, votre succession peut être soumise à des droits de succession en fonction de la valeur totale de votre patrimoine et de votre situation personnelle. Votre succession est une somme des choses que vous possédez, y compris la propriété (seulement si vous avez remboursé l'hypothèque en totalité), les bijoux, les investissements, les voitures et tout ce dont vous avez la pleine propriété et que vous avez le droit de transmettre. à quelqu'un d'autre. Ceux-ci sont considérés comme des dons et à votre décès ils sont imposables s'ils dépassent le seuil des droits de succession. Le seuil est actuellement de 325 000 € si vous êtes célibataire. Ainsi, si la valeur totale de votre succession est supérieure à 325 000 €, tout montant supérieur à 325 000 € sera imposé à 40%. Si vous êtes marié ou en partenariat civil au moment de votre décès, chaque partie du couple a sa propre allocation successorale de 325 000 € chacune. Cela signifie qu'un couple aura entre eux une déduction d'impôt sur les successions totale de 650 000 €. La valeur de votre succession est la somme de tous vos actifs à l'exception de l'argent utilisé pour couvrir les dettes et les frais funéraires. Cependant, il se peut que vous ayez déjà une assurance-vie en place pour aider votre famille à faire face aux frais funéraires et aux engagements financiers tels que la dette hypothécaire après votre décès. Le paiement que vous obtenez de votre contrat d'assurance-vie peut augmenter la valeur de votre succession, donc si vos actifs valent 200000 € et que le paiement de votre contrat d'assurance est de 200000 €, ce qui vous donne un total de 400000 €, vous devrez payer des droits de succession. sur la valeur de votre patrimoine au-dessus du seuil. C'est pourquoi un paiement d'assurance-vie peut être imposable en France.

Si votre contrat d'assurance-vie est rédigée «en SCPI», elle sera distincte de votre succession et évitera tout impôt sur les successions. La plupart des contrats d'assurance-vie ne sont pas rédigées en SCPI, ce qui signifie que si vous avez déjà souscrit une contrat, il est probable qu'elle sera assujettie à l'impôt. Cela signifie essentiellement que quelqu'un d'autre gère votre paiement et que, juridiquement parlant, vous n'êtes plus responsable du paiement (c'est pourquoi il aurait été considéré comme faisant partie de votre succession auparavant). Cependant, vous avez toujours le contrôle sur la façon dont il est distribué et qui le reçoit.